【餐饮业务招待费管理规定（规章制度）】为规范企业餐饮业务招待费用的使用，提升资金使用效率，强化内部管理，防范财务风险，结合公司实际运营情况，特制定本《餐饮业务招待费管理规定》。本制度适用于公司各部门及下属单位在业务招待过程中所产生的餐饮费用管理。

一、适用范围

本规定适用于公司所有与业务相关的接待活动，包括但不限于客户来访、商务洽谈、合作交流、会议宴请等。凡涉及餐饮费用支出的事项，均需按照本规定执行。

二、管理原则

1. 合理合规：所有招待费用必须符合国家相关法律法规及公司财务制度，严禁铺张浪费。

2. 事前审批：任何餐饮招待活动必须提前申请，经相关负责人批准后方可执行。

3. 限额控制：根据招待对象级别和业务性质，设定合理的费用标准，严格控制超支行为。

4. 真实透明：所有招待费用须提供真实有效的票据，并如实记录费用用途及参与人员。

三、审批流程

1. 业务部门提出招待申请，填写《业务招待申请表》，说明招待目的、时间、地点、人数及预算。

2. 申请需经部门负责人审核签字，报分管领导审批。

3. 财务部对申请进行费用合理性审核，确认无误后方可安排报销。

4. 招待结束后，需及时提交发票及相关凭证至财务部进行报销处理。

四、费用标准

1. 一般业务招待：人均不超过100元，单次招待总金额不得超过500元。

2. 重要客户或高层接待：人均不超过200元，单次招待总金额不得超过1000元。

3. 特殊情况需突破标准的，应书面说明理由并经总经理批准。

五、报销要求

1. 所有招待费用必须取得合法有效发票，发票内容应与实际消费相符。

2. 报销时需附上《业务招待申请表》、发票复印件、菜单及相关说明材料。

3. 财务部对报销资料进行审核，确保费用真实、合规、完整。

六、监督与责任

1. 各部门负责人应对本部门的招待费用使用情况进行监督，确保符合规定。

2. 审计部门定期对招待费用进行抽查，发现问题及时纠正。

3. 对于虚报、冒领、滥用招待费用的行为，一经查实，将追究相关人员责任，并视情节给予相应处罚。

七、附则

1. 本规定自发布之日起施行，由公司财务部负责解释和修订。

2. 本规定未尽事宜，按公司其他相关制度执行，如有冲突，以本规定为准。

通过严格执行本制度，公司将有效提升业务招待工作的规范化水平，确保资源合理配置，增强企业形象与市场竞争力。